Торговля без открытия ип

Это быстро и бесплатно !

Гражданин, реализующий какие-либо товары или предоставляющий различного рода услуги, занимается предпринимательской деятельностью. Иными словами, по сути, лицо является предпринимателем и имеет собственный бизнес (при этом неважно, какой он по размеру – большой, средний или малый).

Российское законодательство обязывает каждого гражданина, осуществляющего коммерческую деятельность, регистрироваться соответствующим образом, то есть создавать ИП либо оформляться в качестве юридического лица (отметим, что предприниматель может быть зарегистрирован как физическое лицо, если занимается небольшим бизнесом).

Какая ответственность наступает при осуществлении нелегальной торговли?

Создание ИП обязует гражданина вести строгую отчётность об осуществляемой им деятельности, предоставлять декларации о доходах в налоговую службу, перечислять денежные взносы в Пенсионный фонд и ФСС, а также оплачивать определённую ставку налога за получаемую им прибыль.

Подобные аспекты могут быть невыгодны лицам, занимающимся малым бизнесом и доход которых чрезвычайно мал. Именно поэтому довольно часто на практике многие граждане, например, торгующие на улице, не имеют соответствующего разрешения на реализацию товара.

В данной ситуации правонарушителю назначают определённое наказание за незаконную торговлю. При этом выделяют 3 вида ответственности:

• административную;
• налоговую (при отсутствии регистрации бизнеса, если подобное условие было необходимо в соответствии с требованиями закона);
• уголовную (назначается, если прибыль гражданина составила больше 1 500 000 рублей).

В некоторых случаях регистрация ИП не требуется, достаточно получить соответствующее разрешение на осуществление торговли. К примеру, для продажи цветов на уличном рынке гражданину достаточно заключить договор с заведующим этого торгового учреждения.

Неправомерными считаются предоставление услуг или торговля товарами:

• нарушающими авторские права;
• вредоносными или оскорбляющими нравственность;
• признанными противозаконными;
• пропагандирующими дискриминацию личности;
• которые продаются без должной регистрации предпринимателя или наличия разрешения на реализацию лицензионных товаров.

Советуем почитать: Штраф за курение в общественном месте.

Какие штрафы за незаконную торговлю предусмотрены законодательством?

В зависимости от вида ответственности, предусмотренной за конкретное правонарушение, выделяют несколько возможных наказаний для нарушителя.

При назначении административной ответственности гражданину грозит штрафное взыскание за осуществление коммерческой деятельности без соответствующей регистрации в качестве юридического лица либо ИП, сумма которого составляет от 500 до 2 000 рублей, согласно 14.1 статье КоАП РФ.При этом дело подсудно мировому суду, в соответствии с 23.1 статьёй КоАП РФ.

Административный штраф за торговлю без документов, разрешения или лицензии составит:

• в отношении гражданина от 2 000 до 2 500 рублей;
• в отношении должностного лица от 4 000 до 5 000 рублей;
• в отношении организации от 40 000 до 50 000 рублей.

При этом допускается конфискация продаваемых товаров или назначение наказания без подобной меры.

Протокол о наличии правонарушения и оформлении штрафа за незаконную торговлю (на улице, например) может быть составлен, в соответствии с 28.

3 статьёй КоАП РФ, сотрудниками правоохранительных органов, налоговой службой, госинспекцией по торговле и качеству товаров либо защите прав потребителей, а также ТО, занимающимися антимонопольной политикой.

https://www..com/watch?v=vgLkxG_WKOM

Уголовная ответственность за незаконную торговлю предусмотрена при отсутствии постановки лица на учёт в налоговой службе или получения соответствующего разрешения на осуществление предпринимательской деятельности (при этом важно учитывать факт получения нарушителем прибыли в крупном размере, иными словами, больше 1 500 000 рублей). Согласно 171 статье УК РФ, в данном случае наказание составит:

• штрафное взыскание до 300 000 рублей включительно;
• сумму заработной платы или иной полученной гражданином прибыли за срок до 2 лет осуществления нелегальной деятельности;
• арест до полугода включительно;
• обязательные работы до 480 часов.

Советуем статью: Таблица размеров штрафов за превышение скорости.

Штраф за торговлю в неположенном месте

В некоторых регионах страны запрещена уличная торговля (кроме специально предназначенных для этих целей мест). Уточнить информацию о наличии или отсутствии запрета возможно в местной администрации или управлении рынка.

Несанкционированная торговля на улице может грозить гражданину штрафом от 500 до 2 500 рублей (точная сумма зависит от заключения судьи и действующих в регионе нормативно-правовых актов).

Штраф за торговлю без ЕГАИС

За нелегальную реализацию спиртосодержащей продукции также предусмотрено привлечение к административной ответственности по статье 14.16 КоАП РФ. Размер штрафного взыскания зависит от множества нюансов – статуса нарушителя, вида незаконного деяния (например, продажа спиртного напитка лицу до 18 лет) и т. д.

Использование ЕГАИС – автоматизированной единой системы для контроля оборота спиртосодержащих напитков – является обязательным для всех предприятий, реализующих алкогольную продукцию.

Интересная статья: Штраф за выброс мусора в неположенном месте.

Как избежать наказания или оспорить назначенный штраф?

Чтобы избежать наказания, рекомендуем заранее ознакомиться с нормативно-правовыми актами государственных и региональных властей, регулирующих предпринимательскую деятельность в конкретном населённом пункте.

Если ваша торговля подразумевает необходимость регистрации ООО или ИП, требуется своевременно отдать соответствующие бумаги в налоговую службу для постановки лица на учёт. Чтобы иметь возможность заниматься отдельными видами коммерческой деятельности (например, продажей алкоголя) или торговать на улице, следует заранее получить необходимую в этом случае лицензию либо разрешение.

Любое лицо, несогласное с назначенным ему наказанием, вправе обратиться в суд, чтобы обжаловать постановление о наличии правонарушения. В случае осуществления нелегальной торговли доказать обратное в ходе разбирательства довольно сложно, однако возможно, если утвердить отсутствие факта реализации товара или предоставления услуги.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб. 184 (Москва)

+7 (812) 426-04-17 доб. 431 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно !

Источник: http://urmozg.ru/shtrafy/nezakonnaya-torgovlya/

Что будет если осуществлять предпринимательскую деятельность без свидетельства ИП

При ведении нелегальной работы предусмотрены наказания: штраф за торговлю без регистрации ИП и лишение возможности ведения бизнеса.

На протяжении жизни хоть раз человеку приходилось продавать что-то из личных вещей. Например, продавая старую мебель, нельзя сказать, что лицо занимается предпринимательской деятельностью.

Если рассмотреть другой пример, когда целенаправленно ведётся поиск старой мебели с дальнейшей реализацией – это признаётся предпринимательством и работа подлежит обязательной регистрации в налоговой федеральной службе.

Занятие предпринимательством без регистрации ИП влечёт за собой ответственность.

Что подразумевают под нелегальной деятельностью

Бизнесмены склонны полагать, что ФНС старается не обращать внимания на организации, которые не приносят значительного дохода, что совершенно не так.

Для привлечения физического лица к ответственности не требуется искать доказательства об уровне получаемого дохода.

Достаточно доказать факт, что физическое лицо преследует цель в получении прибыли, например, разместил рекламу в печатном издании либо приобрёл товар оптовой партией.

Многие полагают, что налоговая служба заинтересовывается незаконной работой, если осуществление предпринимательской деятельности без регистрации ИП не приносит большой прибыли.

На деле всё обстоит иначе.

Даже если с редкой периодичностью продаётся бижутерия, сделанная собственными руками, и за это проводится оплата при помощи наложенного платежа, то человек должен осознавать, что вызовет интерес ФНС.

Источник: http://k-p-a.ru/mozhno-li-torgovat-na-rynke-bez-ip/

Что грозит за работу без ИП

Вести предпринимательскую деятельность без официальной регистрации чревато разными неприятными последствиями. Это и увеличенный риск оказаться жертвой мошенников, и недоброжелательное внимание со стороны правоохранительных органов. Если вы оказываете услуги без ИП, то вам будет угрожать штраф. Какой, в каком случае? На самом деле штрафов несколько, так что в этот вопрос надо вникнуть.

Когда выписывают штраф за отсутствие ИП

Для начала стоит оговорить, что наказание назначают далеко не всегда. Штрафы согласно КоАП выписываются при ведении незарегистрированной предпринимательской деятельности, если та осуществляется регулярно. А вообще нужно ориентироваться на следующие моменты:

• деятельность носит систематический характер;
• факт получения прибыли и её размер не имеют значения, то есть штраф выписывается и тогда, когда продавец не успел ещё ничего продать, но уже сделал такое предложение клиенту;
• правонарушитель должен организовать всё для того, чтобы другое лицо могло сделать покупку или воспользоваться его услугами, то есть просто сам факт подготовки магазина для торговли без выставления товара, например, нарушением не является.

Учтите, что наказывается любая торговля или оказание услуг без регистрации ИП вне зависимости от формы. То есть напрямую или через Интернет, посредством агентов, каталогов и прочее.

Вас не коснутся штрафы за неоформленное ИП при разовой или регулярной торговле на рынках. Правда, при условии, что вы продаёте то, что выращено в подсобном хозяйстве или же произведено кустарным способом лично самим человеком. И такой доход в любом случае надо будет указывать в налоговой декларации по итогам года.

Какой штраф за торговлю без ИП полагается по КоАП РФ

Допустим, происходила торговля без регистрации ИП: какой же штраф в 2019 году полагается? Для начала такое правонарушение фиксируется протоколом по статье 14.1 КоАП РФ. Этот документ вправе оформить представители Роспотребнадзора, ФНС РФ, МВД и других ведомств.

Учтите, что штраф за отсутствие ИП назначается, если нет не только свидетельства индивидуального предпринимателя, но и сведений в ЕГРИП. В противном случае наказания не будет, даже если данные туда были внесены буквально в момент осуществления сделки.

Итак, какой штраф, если нет ИП, полагается по КоАП РФ? По статье 14.1 КоАП он может составлять от 500 и до 2000 рублей. Правда, его назначают только в том случае, если речь идёт о незначительной сделке. Причём подобное развитие событий будет самым благоприятным.

Какой штраф за продажу без ИП от ФНС РФ

Привлечение к административной ответственности не освобождает в большинстве случаев от пристального внимания со стороны налоговой. Если вы торговали или оказывали услуги без ИП, то вам стоит поинтересоваться, какой штраф может выписать ФНС РФ. Речь идёт о статье 116 НК РФ, которая регулирует порядок постановки на налоговый учёт.

Итак, при нарушении этой статьи вы должны будете заплатить в пользу государства 10 тысяч рублей или же от 10% от всего полученного в результате такой сделки дохода. Впрочем, налоговая может принять во внимание и другие показатели, если они помогут установить размер скрытого дохода. И, кстати, в 2019 году размер штрафа планируют поднять минимум до 40 тысяч.

Какой штраф предусмотрен в УК РФ, если нет ИП

Незаконное предпринимательство, помимо прочего, также является уголовным преступлением. Оно преследуется по статье 171 УК РФ. Квалификация будет идти в зависимости от размеров причинённого ущерба. Если сумма оценивается в 1,5 миллиона и до 6, то ущерб признаётся крупным. Всё, что больше 6 миллионов рублей, будет считаться особо крупным.

Штраф при крупном ущербе полагается до 300 тысяч. Если же речь идёт об особо крупном ущербе, то заплатить придётся в пределах от 100 и до 300 тысяч. Кроме того, при возбуждении уголовного дела вам угрожают следующие санкции:

• принудительные работы;
• исправительные работы;
• арест;
• лишение свободы на срок до 5 лет в особо тяжёлых случаях.

Преследование по этой статье УК РФ начинается тогда, когда причинён ущерб государству, конкретным его органам или же предприятиям. Имейте в виду, что он может быть и косвенным. То есть в первую очередь оценивают размер сделки. Однако это далеко не единственный признак.

Какие ещё штрафы за деятельность без ИП могут быть?

Отмечу, что выше указаны основные законы, которые нарушаются. Однако они – далеко не единственные. Если вы работаете без получения лицензии, которая для такого вида деятельности требуется, то к вам могут применяться дополнительные санкции. Если в результате вашего вмешательства был причинён вред другим людям, то наказание будет гораздо суровее, чем при официальном оформлении ИП.

Также не стоит забывать о нарушении санитарных норм или же правил пожарной безопасности. И помните, что привлечение к ответственности за несоблюдение одного закона не освобождает от необходимости нести её по другим основаниям.

Если вас привлекли к административной ответственности, это ещё не значит, что вам не надо будет заплатить за нарушение НК РФ. То есть штрафы можно смело суммировать.

Также стоит учитывать, что хотя выше и говорилось о продаже, это всё справедливо в отношении оказания услуг или выполнения работ. Чем именно вы занимаетесь – непринципиально. Важен систематический характер и получение прибыли.

Как избежать ответственности за деятельность без ИП?

Чтобы вас могли привлечь к ответственности за деятельность без ИП, этот факт должны доказать. Причём очень важно, чтобы была установлена систематичность. Ни одно наказание в данном случае вам не могут назначить без суда. Следовательно, сотрудники ФНС РФ или МВД будут собирать доказательства. Как правило, речь идёт о:

• свидетельских показаниях (покупателей, других продавцов);
• объявлениях, которые вы регулярно даёте на публичных площадках;
• наличии интернет-магазина, зарегистрированного на вас (но там всё должно быть готово к продажам);
• выписках с банковских счетов, если в примечаниях указана цель такой операции;
• рекламе в СМИ или в Интернете;
• любых документах, которые подтверждают факт передачи продукции, оказании услуг или же выполнении работ.

Если этих доказательств не будет, то привлечь вас к ответственности окажется проблематично. Однако вести предпринимательскую деятельность без рекламы и без обозначения своего присутствия каким-либо образом в качестве бизнесмена откровенно затруднительно. Поэтому лучше разобраться в том, как зарегистрировать самостоятельно ИП и не бояться таких последствий.

Тем более что сейчас существуют льготные налоговые режимы, не требующие от индивидуального предпринимателя вести бухгалтерскую отчётность. Да и выплаты по ним, если выбрать для ИП УСН или ЕНВД, не такие большие. Штрафы могут оказаться серьёзнее.

Регистрация ИП как способ избежать штрафов

Я хочу отметить, что государство постоянно старается облегчить жизнь индивидуальным предпринимателям. С 2019 года, например, при регистрации через Интернет государственную пошлину платить не придётся вообще.

И если внимательно посмотреть на налоги для ИП в 2019 году, то можно увидеть, что там многое вполне реально оптимизировать.

Например, если бизнесмен решит поставить кассовый аппарат, то он сможет заявить к вычету до 18 тысяч рублей.

Если вам по каким-то причинам категорически не нравится формат ИП, можно будет подумать о статусе самозанятого лица. Сейчас это налоговый эксперимент в некоторых регионах России, но в ближайшее время он может распространиться на территорию всей страны.

Одним словом, штрафы за ведение деятельности без регистрации ИП по КоАП РФ способны показаться незначительными. Однако если правоохранительные органы докажут, что ваша деятельность причинила государству или же предприятию существенный ущерб, вас могут привлечь к уголовной ответственности.

А по УК РФ штрафы уже возрастают до нескольких сотен тысяч рублей. Причём они становятся далеко не самым неприятным видом наказания. И не стоит забывать о судимости. Так что лучше своевременно регистрироваться в качестве ИП и начинать предпринимательскую деятельность вполне официально.

Источник: https://blog.burocrat.ru/law/301-kakoi-shtraf-za-otsutstvie-ip.html

Торговля без регистрации ИП — штрафы и административная ответственность

Во второй статье Гражданского кодекса Российской Федерации дается определение предпринимательской деятельности.

Там сказано, что ей считается та деятельность гражданина, которая производится самостоятельно и нацелена на систематическую прибыль путем предоставления, продажи товаров, продуктов, услуг и выполнения какой-либо работы.

А статья 23 Гражданского кодекса РФ гласит о том, что физическое лицо обязано перед началом своей деятельности зарегистрироваться как ИП, при этом юридическим лицом становиться вовсе необязательно.

Но что, если гражданин осуществляет предпринимательскую деятельность без регистрации ИП, какие штрафы ему грозят за такую торговлю? Найдем ответы на поставленные вопросы в данной статье.

Основные аспекты предпринимательской деятельности

Итак, о том, что включает в себя предпринимательская деятельность уже сказано выше. Но доказать, что конкретное лицо ведет именно предпринимательскую деятельность можно только в том случае, если это происходит систематически и с регулярной прибылью. Деятельность можно считать систематической, если ее производят более двух раз в календарный год.

В том случае, если физическим лицом единожды было что-либо продано (любое имущество) или оказана какая-либо услуга, его нельзя считать гражданином, ведущим предпринимательскую деятельность.

Также это касается и прибыли. Даже если человек занимается продажами товаров регулярно, но по той же цене, что была при их покупке или даже ниже, он не считается предпринимателем.

Все потому, что прибыль отсутствует.

Понятие о нелегальной торговле

Как показывает практика, на территории Российской Федерации достаточно много граждан, занимающихся торговлей и не имеющих при этом регистрации ИП. Таких нарушителей закона вполне можно назвать нелегальными торговцами. Но что именно можно считать нелегальной торговлей? Сюда относится:

• услуги, товары, объявленные незаконными;
• услуга или товар, нарушающий авторское право;
• товары и услуги, которые каким-либо образом связаны с пропагандой ненависти и дискриминации человека (это может быть социальный, расовый, этнический или половой признак);
• вредоносные товары и услуги, оскорбляющие нравственные ценности;
• продажа лицензионных товаров без разрешения и должного оформления (ИП, ООО).

Если же брать во внимание не лицензированную деятельность, то здесь, в некоторых случаях, можно обойтись и без регистрации ИП или ООО. К примеру, торговля букетами цветов на рынке. Здесь достаточно будет обычного заключения договора с заведующим данного рынка.

Теперь предлагаем узнать о том, какие штрафы полагаются за торговлю без регистрации ИП. Здесь следует уточнить по поводу ответственности, которую понесет предприниматель, нарушивший закон и не зарегистрировавшийся как ИП.

Все не так просто, порой штрафами отделаться не удается. Законодательство Российской Федерации предусматривает административную, налоговую и даже уголовную ответственность за данное правонарушение. Обо всем по порядку.

Административная ответственность

Что касается административной ответственности, которую может понести не зарегистрировавшийся предприниматель, ведущий торговлю, то здесь необходимо обратиться к Кодексу Российской Федерации об административных правонарушениях. Именно он регулирует данный вопрос, а именно часть первая статья 14.1. В ней сказано, что торговля без регистрации ИП запрещена, а нарушивший данный запрет получит штраф, размер которого составит 500–2000 рублей.

https://www.youtube.com/watch?v=vgLkxG_WKOM

В статье 23.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях указано, что привлечение гражданина к административной ответственности возложено на мирового судью. Именно он принимает данное решение.

Рассматривается дело в том населенном пункте, районе, где было совершено правонарушение.

Но если физическим лицом было подано ходатайство с просьбой о том, чтобы дело рассматривалось по месту его проживания, то возможен и этот вариант.

Кто может произвести составление протокола о правонарушении? Данное действие разрешено сделать полиции, налоговой инспекции, территориальным органам министерства по антимонопольной политике, государственной инспекции по торговле и качеству товаров, защите прав потребителей. Это прописано в статье 28.4 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Также возбуждение дела о данном правонарушении возможно прокурором. Как происходит составление протокола о правонарушении? Чаще всего, сотрудниками какой-либо организации из перечисленных выше проводится проверка.

Это может касаться осмотра помещения, где производится торговля, или возможно проведение контрольной закупки. Вот здесь то и обнаруживается то, что данный гражданин нарушает закон, так как в качестве ИП он попросту не зарегистрирован. Убедившись в этом, проверяющие на месте составляют протокол о правонарушении.

Следует отметить, что дело о данном административном правонарушении рассматривается довольно долго. Все потому, что привлечение физического лица к ответственности возможно только тогда, когда пройдет два месяца с того дня, когда был составлен протокол.

Бывают случаи, когда протокол составляют неверно, допуская какие-либо ошибки и недочеты. Тогда судья возвращает его обратно в ведомство, которое занималось составлением этого протокола. Если в течение 2 месяцев его не вернут в исправленном виде обратно в суд, то дело будет прекращено.

В Налоговом кодексе Российской Федерации отведено сразу две статьи вопросу ответственности за совершение предпринимательской деятельности без регистрации: 116, 117.

Если гражданин не пришел в инспекцию для того, чтобы встать на учет, и осуществляет торговлю, то ему придется выплатить десять процентов от тех доходов, которые он успел получить (эта сумма не может быть меньше двадцати тысяч рублей).

Если же физическое лицо ведет незаконную предпринимательскую деятельность без постановки на учет уже на протяжение трех месяцев и более, то ему предстоит выплатить штраф, размером в 20 процентов от прибыли (не меньше сорока тысяч рублей). В том случае, если нарушен срок, когда необходимо встать на учет в инспекции, размер штрафа составит от пяти до десяти тысяч рублей.

Уголовная ответственность

Уголовный кодекс Российской Федерации предусматривает несение ответственности за незаконную торговлю. Эта информация содержится в статье 171 УК РФ.

Уголовную ответственность гражданин может понести в случае, если он получил доходы от незаконной торговли более, чем 250 000 рублей.

Также данная ответственность грозит тем гражданам, которые в результате своей деятельности причинили крупный ущерб людям, предприятиям или стране.

Безусловно, вина физического лица должна быть доказана. Уголовное наказание для гражданина, который совершал незаконную торговлю и произвел ущерб в 250 000 рублей и выше, подразумевается в виде штрафа в 300 000 рублей или обязательных работ сроком 240 часов. Здесь же возможен арест сроком на шесть месяцев.

В том случае, если гражданин, совершая незаконную деятельность, получил доход от 100 000 рублей и выше, то ему полагается наказание в виде пяти лет лишения свободы и штрафа, размер которого около 80 000 рублей. Когда гражданин имеет положительную характеристику и не был ранее привлечен к какой-либо ответственности, он, скорее всего, «отделается» штрафом.

Конечно же, какое именно наказание понесет торговец, нарушивший закон, зависит от конкретной ситуации и имеющихся фактов.

— «Последствия работы без регистрации ИП»

Источник: https://ipshnik.com/vedenie-ip/kakaya-otvetstvennost-grozit-fizicheskomu-litsu-pri-osushhestvlenii-torgovli-bez-registratsii-ip.html

Торговля и ведение коммерческой деятельности без открытия ИП: возможности получения дохода законными способами

Регистрация собственного ИП — серьезный шаг, который тянет за собой определенные последствия и обязательства. Поэтому, некоторые новички задают вопрос: я хочу попробовать, но вот вдруг у меня не получится? Мне же придется потом еще закрывать ИП, а это сколько мороки. А можно ли торговать без оформления ИП?

Какая деятельность является предпринимательской?

Согласно нормам гражданского законодательства (ст. 2 ГК РФ), предпринимательская деятельность является самостоятельной, цель которой — систематическое получение прибыли (торговля, выполнение работ, оказание услуг, сдача имущества в аренду). Поэтому, регистрация в качестве индивидуального предпринимателя необходима.

Регистрировать ИП нужно, когда вы занимаетесь коммерческой деятельностью и получаете прибыль. Становится ИП нужно, даже если:

• вы молодой специалист, продающий товары в интернет магазине;
• вы бабушка, которая на скамейке вяжет на заказ свитер;
• вы хороший сосед, арендующий свою вторую комнату студентам для проживания.

Физическое лицо, занимающееся торговлей или другим видом систематической деятельности с получением прибыли, должно открывать ИП и платить налоги. Систематической называется прибыль, получаемая более 1 раза в год.

Согласно 217 НК РФ, налогами не облагаются:

1. Садоводы и огородники, которые торгуют лично выращенным урожаем.
2. Животноводы, что торгуют собственноручно выращенными животными.

Данная категория людей может торговать без оформления ИП.

Но чтобы торговать на рынке собственной продукцией и получить место для работы, нужно составить договор с администрацией рынка. Обязательным условием является справка, подтверждающая подлинность лично произведенной продукции. Данную справку выдадут в сельской/районной администрации.

Последствия торговли без зарегистрированного ИП

Торговля без оформления ИП или любая другая деятельность с систематическим получением прибыли оговорена в статьях трех кодексов: Административного, Налогового, Уголовного.

Административная ответственность. Согласно статье 14.1 КоАП РФ, организация предпринимательской деятельности без регистрации накладывается штрафом от 500 до 2000 рублей.

Налоговый кодекс. Статья 116 НК РФ, о ведении ИП без регистрации в налоговых органах, влечет за собой взыскание штрафа в размере 10 процентов от доходов, но не менее 40 тысяч рублей.

Уголовный кодекс. Статья 171 УК РФ сообщает, что незаконное ведение ИП наказывается:

• штрафом в размере до 300000 рублей;
• или обязательными работами на срок до 480 часов;
• или же арестом на срок до 6 месяцев.

Если заниматься деятельностью без регистрации не в одиночку, а с товарищем, то вступает в силу второй пункт статьи — действия, совершенные организационной группой. Последствия:

• Штраф до 500000 рублей;
• или принудительные работы до 5 лет;
• или лишение свободы до 5 лет со штрафом до 80000 рублей.

Если вы желаете получить доход, в любом случае с него следует уплатить налог. Ниже, приведены варианты, как это сделать по закону, без открытия ИП.

Как получать доход законно, без оформления ИП?

Согласно письму Минфина, от 22 сентября 2006 года N 03-05-01-03/125, без открытия ИП могут проводиться обычные возмездные сделки. Поэтому, рассмотрим несколько способов.

Совет! Даже если вы официально трудоустроены, вы имеете право зарегистрироваться как ИП.

Договор подряда

Например, вы, как физ лицо выполняете и сдаете работу заказчику. Он принимает вашу работу и оплачивает. Теперь следует уплатить налог на прибыль:

1. Если заказчик — юр лицо, а вы — физ лицо не ИП, то с юр лица (заказчика) удержат НДФЛ по ставке 13%. Также, следует уплатить платежи в пенсионный фонд и ФОМС, и платежи социального страхования.
2. Если заказчик и подрядчик — физ лица, то уплатить налог 13% вы должны сами, заполнив декларацию 3-НДФЛ.

Данный договор подразумевает, что вы можете оказать какую-либо услугу (например, консультация, услуга по уходу за детьми, аудит), а заказчик ее оплатит. Отличается от договора подряда тем, что в подряде есть факт наличия вещественной работы (ремонт, производство), а у возмездном нет наличия вещественного.

Налоги уплачиваются точно также, как и при договоре подряда.

Агентский договор

По поручению заказчика, агент (вы) занимаетесь юридическими и иного характера действиями, и получаете за это материальное вознаграждение. Например, данный договор актуален, когда нужно реализовать товар, проанализировав рынок и тому прочее. Агентский договор не требует открытия новых договоров (как в случае с комиссионным). Нюансы заключения договора с физ лицом:

1. Совершается ряд сделок за определенный временной промежуток.
2. Действия совершаются в рамках указанной территории.
3. Предусматривается отказ от заключения, подобного рода, других договоров.
4. Вы, как агент, можете переложить обязательства по агентскому договору на другое физ лицо (заключить договор субагента).

Договор комиссии и поручения

Два договора «комиссии» и «поручения» — это разновидности агентского договора. Согласно договору Комиссии, комиссионер (вы) заключает сделки с третьими лицами, а заказчик (комитент) платит за это деньги. Часто, данный вид договора используют при «купли-продажи».

Договор поручения аналогичен договору комиссии, только с тем различием, что личное присутствие доверителя при совершении сделки не представляется возможным (из-за командировки, болезни и т.д.). Поручительский договор оформляется на короткое время и сопровождается выдачей доверенности поручителю.

По данному договору, вы можете выступать в качестве риэлтера, юриста, и осуществлять сделки от лица заказчика.

Торговля и продажа товаров

В отдельных случаях, вам может подойти агентский договор, комиссии или купли-продажи. При выборе последнего, дополнительно понадобится предоставить документы на товар от производителя, подтвердить соответствие и накладную, в случае, если позиций товара несколько. По завершению сделки необходимо самостоятельно уплачивать налог в размере 13%.

Но, положа руку на сердце, данный способ неудобен и менее выгоден, потому как наценка на товар может быть меньше, чем вы уплатите налог, а на каждую сделку придется заключать договор. Проще оформить предпринимательство по упрощенке, оформив патент и платить налог, размером 6% от дохода.

Источник: http://indivip.ru/pravovaya-baza/torgovlya-bez-otkrytiya-ip.html

Интернет-магазин без регистрации: законно ли, какие варианты есть, какие штрафы

Более 70% мелких интернет-магазинов в России работают без ИП или оформления юрлица. Такие данные приводили налоговики на одном из семинаров. Не все площадки в интернете без ИП работают нелегально: есть несколько способов заниматься продажами в интернете, не регистрируя их как бизнес и нарушая закон.

Интернет-магазин без регистрации ИП или ООО: законно ли?

В интернете бытует мнение, что разрешается открыть полноценный интернет-магазин без ИП: пока выручка не будет составлять хотя бы 100 тысяч в месяц, налоговики бизнесом якобы не заинтересуются. Однако это ошибочное мнение.

С внедрением онлайн-касс налоговым инспекциям в интернете стало просто проводить “контрольные закупки” и выявлять тех начинающих бизнесменов, которые не стали регистрировать ИП.

Как проходит контрольная закупка ФНС:

1. Сотрудник налоговой службы делает покупку в интернет-магазине и указывает email для получения электронного чека.

2. Если чек приходит, то магазином не интересуются. При необходимости забрать деньги из интернет-магазина товар оформляется на возврат.

3. Если чек не приходит, то налоговики вычисляют человека, который владеет интернет-магазином и приходят к нему с проверкой. Если они докажут, что за время работы интернет-магазина “накапала” выручка более 1,5 млн рублей, то “бизнесмена” ожидает наказание по УК РФ за незаконное предпринимательство.

Налоговики сейчас проверяют даже кондитеров, которые торгуют тортами в социальной сети Instagram.

Попробуйте онлайн-сервис для управления интернет-магазином от Бизнес.Ру. Организуйте полноценную работу по подготовке ассортимента к продажам, импортируйте товарные позиции и прайс-листы, управляйте ценами и прямо из сервиса отправляйте заказы поставщикам. Попробуйте все возможности онлайн-сервиса Бизнес.Ру для управления интернет-магазином бесплатно>>>

Работа интернет-магазина без ИП незаконна: мнение эксперта

Юлия Иванова, руководитель ОСОМ Кофе

Открыть интернет-магазин без регистрации ИП или ООО можно, но он будет нарушать российское законодательство:

1. Это незаконная предпринимательская деятельность, которая Уголовным кодексом РФ наказывается штрафом до трехсот тысяч рублей, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо арестом на срок до шести месяцев.

2. Сотрудников нельзя будет официально трудоустроить, потому что некуда.

3. Кассовые чеки выдавать невозможно — кассу нужно регистрировать в налоговой на компанию.

4. Платить налоги тоже нельзя — только если налог на доход физических лиц, но это 13%, что больше, чем минимальная ставка налога по упрощенной системе налогообложения (6%).

К сожалению, многие интернет-магазины в России так и работают — делают сайт или аккаунт в инстаграме/соцсетях, наполняют товарами, деньги принимают наличными или переводом на карту, чеков не выдают и не платят налогов, не задумываясь о том, что это незаконно. Если с товаром у покупателя возникнут какие-то проблемы, его обмен/возврат возможен только если продавец благонадежен, никакие законы о правах потребителя на это не распространяются.

Работа без статуса ИП/ООО не только незаконна, но и неудобна. Поставщики часто работают только с компаниями, а покупатели настороженно относятся к оплате покупок переводом на карту физлицу.

Какие варианты интернет-продаж есть без ИП

Как же быть тем, кто хочет начать бизнес в интернете, связанный с продажей товаров, но не хочет нарушать закон, с одной стороны, и регистрировать ИП — с другой?

Не все подработки в интернете относят к предпринимательству. Часть из них  попадает под “самозанятость”.

Самозанятость — это периодическая деятельность помимо основного места работы, связанная с продажами товаров собственного изготовления и оказанием услуг. Сейчас статус самозанятых с точки зрения льгот по налогам не определен, однако вскоре все изменится.

Планируется, что в 2019 году регистрация как ИП такой деятельности не потребуется. Следовательно, не надо будет выплачивать страховые взносы за себя.

Важно! Сейчас в России готовится внедрение отдельного налога для самозанятых. Он входит в план по бюджетной и налоговой политике страны на ближайшие годы. Пока неизвестно, какой процент налога для самозанятых утвердят в правительстве. Слухи ходят о 3-4% и оплате страховых взносов по желанию.

Пока налог на самозанятость не ввели, необходимо либо регистрироваться как ИП. Если продажи не систематические, то платить налог на доходы физлиц — 13% (сдавать 3-НФДЛ).

К самозанятости можно отнести:

• создание изделий своими руками (хэндмейд);

• массовую продажу собственных вещей через интернет;

• выполнение рекламных услуг в интернете по агентском договору.

Интернет-магазин хэндмейда без регистрации ИП

Так как самостоятельное изготовление товаров и последующая за этим продажа попадают под самозанятость, то скоро все мастера и мастерицы смогут без страха попасть на прицел инспекторов открыть интернет-магазины без ИП.

Например, попадает под самозанятость, если у человека есть основное место работы:

• гончарное дело;

• роспись предметов интерьера и одежды и продажа их;

• изготовление бижутерии;

• шитье и вязание;

• приготовление кондитерских изделий.

То есть любой хэндмейд, если он не приносит систематической прибыли, можно отнести к самозанятости.

Если вы изготавливаете и продаете вещи самостоятельно уже долгое время, то ИП лучше зарегистрировать, так как налоговая считает предпринимательской деятельности систематические продажи с постоянным доходом (если вы ведете учет доходов и расходов с продажи хэндмейда, то это уже предпринимательство).

Пример: вязаные шапки в Instagram

Например, мастерица Маша занимается вязанием смешных детских шапок в свободное от воспитания двух детей время.

Она продает от 5 до 10 шапок в месяц, заработав на вязании 30 тысяч в год. Можно ли ей продолжать продавать шапки через Instagram или необходимо регистрировать ИП?

Напомним, что предпринимательство — это деятельность, связанная с систематическим получением прибыли. С одной стороны, при доходе около 30 тысяч в год на лицо именно систематические продажи. С другой стороны, периодическое изготовление шапок на заказ помимо основной занятости (отпуск по уходу за ребенком) попадает как раз под самозанятость.

В конце 2018 года, когда закон о самозанятых будет принят, мастерица Маша может открыть продажи шапок через интернет-магазин без ИП.Сейчас же теоретически ей надо регистрировать ИП.

Однако налоговую, согласно отзывам мастериц, заинтересует только крупный доход. Например, инспектор может навестить кондитеров, которым реализация тортов приносит около 30 тысяч дохода в месяц.

Систематические продажи через Instagram надо еще доказать (а витрина — это не продажи). И такие мастерицы, как Маша, не попадают в область зрения проверяющих органов.

Продажи вещей на Авито

Реализация собственных вещей (не подошедших или бывших в употреблении) также не относится к предпринимательской деятельности. Поэтому если вы занимаетесь продажей (перепродажей) с использованием досок бесплатных объявлений в интернете, не открывая отдельный интернет-магазин, то регистрировать ИП или ООО не требуется.

Пример: продажа б/у детских вещей

Предположим, что мастерица Маша — женщина экономная. Вещи, из которых дети уже выросли, она перепродает на приложениях с бесплатными объявлениями — “Юле” и “Авито”. Необходимо ли ей регистрировать ИП, если на продаже вещей она не только “отбивает” затраты, но иногда и зарабатывает (продает на 100-200 рублей дороже, чем купила на распродаже)?

Продажа личных б/у вещей не может быть расценена как предпринимательская деятельность в России, можно торговать без ИП.

ИП придется регистрировать, если:

• продажи ведутся в больших объемах и есть систематическая прибыль (но не 100-200 рублей за три месяца);

• хочется завести на “Авито” свой магазин.

Попробуйте онлайн-сервис для управления интернет-магазином от Бизнес.Ру. Организуйте полноценную работу по подготовке ассортимента к продажам, импортируйте товарные позиции и прайс-листы, управляйте ценами и прямо из сервиса отправляйте заказы поставщикам. Попробуйте все возможности онлайн-сервиса Бизнес.Ру для управления интернет-магазином бесплатно>>>

Дропшиппинг без ИП (по агентскому договору с физлицом)

В интернете пишут, что можно открыть интернет-магазин без ИП по системе дропшиппинг. В этом случае онлайн-площадка работает без склада, как интернет-ресурс для рекламы товаров производителя или дистрибьютора. Сам производитель остальное делает сам: пакует товар, организует доставку.

Часто производитель сам берет деньги за товар при доставке до покупателя. Таким образом, фактически владелец интернет-магазина является тем, кто рекламирует товар производителя, но фактически его не продает.

То есть теоретически получится работать по дропшиппингу, не открывая ИП, а предоставляя услуги продвижения.

На деле оказывается, что производители, работающие по дропшиппингу, практически не заключают агентские договоры с физлицами. Они хотят работать с официально оформленными предпринимателями. Редкие магазины хотят подписывать договоры с интернет-магазинами без ИП. Пример таких компаний: Smartshoes, Blesk39.

Интернет-магазин продуктов с собственного огорода без ИП

Согласно 112-ФЗ, продажа продуктов, которые выращены в личном подсобном хозяйстве, не облагается налогом. В случае, если размер собственного участка — до 50 соток и нет наемных рабочих.

Так что начинающий фермер, выращивая яблоки, зелень и помидоры на своей даче, может даже открыть интернет-магазин без ИП по продаже трудов своей фермерской деятельности. Если дачник решит выращивать кур, то продажа лишних яиц через социальные сети также не будет считаться предпринимательской деятельностью.

Важно! Как отмечают налоговики на своем сайте, что если продажи совершаются систематически, причем продукция реализуется не физлицам, а организациям, то такую деятельность (даже на собственном огороде) они считают предпринимательством.

Если уже зарегистрированный ИП владеет личным подсобным хозяйством и периодически занимается реализацией продуктов растениеводства или животноводства, то налоговики практически всегда стараются приплюсовать эти доходы к доходам от предпринимательства.

Какие штрафы за торговлю в интернет-магазине без ИП

Работа интернет-магазина без ИП может попасть под статью “незаконное предпринимательство”, если выручка торговой точки составляет “крупный размер” дохода (в судах от 1 млн рублей). В этом случае возможен штраф от 300 тысяч рублей с назначением исправительных работ или же до полугода лишения свободы.

Однако владельцу небольшого интернет-магазина без ИП вряд ли грозит такое суровое наказание. При обнаружении систематических продаж в интернете пригласят на разговор в налоговую и потребуют объяснений.

Если объяснениям не поверят, то  грозит административное наказание. В этом случае штраф будет от 500 до 2000 рублей.

Если объяснения будут убедительными, то налоговики могут выписать лишь предупреждение. Варианты объяснений:

• “продаю по себестоимости, вот чеки на закупку материала, работаю для удовольствия, а не для бизнеса”;

• “собиралась регистрировать ИП, если будут систематические продажи, пока за год три продажи, 3-НДФЛ подам”.

Кстати, интернет-магазин без кассового аппарата, которые зарегистрирован как ИП, получит административное наказание в 10 тысяч рублей.

Какую форму выбрать для интернет-магазина: ИП или ООО

Владельцу интернет-магазина советуем открыть ИП или ООО, чтобы избежать проблем с налоговой.

Для начала лучше зарегистрировать ИП: будет проще выводить средства с расчетного счета. Подробнее о преимуществах ИП перед ООО читайте здесь>>>

Какую форму налогообложения выбрать для интернет-магазина, читайте в этой статье>>

Источник: https://www.business.ru/article/1307-internet-magazin-bez-ip-est-li-varianty-otkryt