Ответ на вопрос, в каком банке открыть счет, не может быть однозначен. Если бы существовало единое универсальное финансовое учреждение, наилучшим образом удовлетворяющее одновременно всем требованиям, остальные бы обанкротились. Параметры выбора банка определяются запросами клиента. Физическое лицо обычно ищет:
- при открытии текущего счета – удобства и простоты обслуживания;
- депозитного – прибыльности и надежности;
- кредитного – малой процентной ставки и лояльности к заемщику.
Содержание
Банк для текущего счета
Физлицу не обязано иметь счет – гражданин может распоряжаться наличными средствами. С другой стороны, основной доход большинства работоспособных граждан РФ – это заработная плата, которая в абсолютном большинстве случаев выдается не наличностью, а зачисляется в безналичной форме.
Необходимость открыть текущий счет обычно возникает у человека в таких случаях:
- регулярно поступают денежные переводы от других лиц, например, родители выплачивают содержание студентам (это гораздо проще и дешевле, нежели многократное оформление разовых переводов);
- требует бухгалтерия учреждения – работодателя с целью перечисления заработной платы и сопутствующих выплат – премий, отпускных.
В первом случае физическое лицо при выборе банка руководствуется только собственным усмотрением, во втором это связано с мнением работодателя.
Финансовому учреждению выгодно, чтобы физлицо, получившее деньги, не снимало их сразу наличными, а держало на счете. В этом случае банк может пользоваться ими.
Поэтому кредитные организации заводят для частных клиентов текущие счета, наделяя их функциями универсальности, выдавая под них пластиковые карты и предоставляя возможность мобильного или интернет-банкинга.
С помощью карточного счета можно:
- рассчитываться за купленный товар, полученные услуги посредством терминалов;
- оплачивать услуги ЖКХ;
- производить платежи в пунктах самообслуживания или онлайн.
Задавшись вопросом, в каком банке лучше открыть счет, следует выбирать крупное финансовое учреждение:
- обладающее простой и удобной системой интернет-банкинга;
- имеющее разветвленную систему филиалов и отделений, достаточное количество банкоматов и пунктов самообслуживания;
- предоставляющее дополнительные услуги, например:
- возможность совершения регулярных платежей, когда ежемесячно определенная сума списывается на установленные нужды (пополнение мобильного счета, алименты и т.п.) по разово сделанному распоряжению;
- начисление символического процента на остаток собственных средств на счету.
Банк для депозита
Поиск финансового учреждения для размещения срочного вклада обычно определяется предлагаемой им процентной ставкой. Но ограничиваться этим подходом нельзя. Слишком высокая на общем уровне доходность должна насторожить вкладчика.
Средние ставки можно узнать из аналитики ЦБ РФ, которая находится в свободном доступе на его официальном веб-портале. Если банк предлагает необоснованно высокое вознаграждение за предоставление средств, налицо продуманная афера, либо учреждение находится в катастрофическом состоянии и пытается привлечь деньги любой ценой.
Можно, лишь убедившись в его надежности и надлежащем состоянии активов. Без специального образования и опыта сделать это самостоятельно довольно трудно.
Нужно поинтересоваться составом учредителей относительно банка, где планируете открыть депозитный счет в рубле или иной валюте.
Отсутствие подобной информации или ее непрозрачность должны насторожить потенциального вкладчика, как и публичные выяснения отношений между его основателями.
Следует воспользоваться советами экспертов, а также общедоступной финансовой аналитикой и отчетностью о результатах деятельности этих структур. Каждый банк законодательно обязан предоставлять ее на своем официальном портале. Кроме того, в виде сводок она доступна на сайте ЦБ РФ. Обратить внимание нужно в основном на два показателя:
- прибыльность / убыточность;
- объем просроченной задолженности.
В РФ действует закон об обязательном страховании любых вкладов ФЛ № 177-ФЗ от 23.12.2003. Но не следует полностью полагаться в этом вопросе на государство. В случае банкротства финансового учреждения или иных подобных проблем:
- возврату подлежит только основная сумма депозита без обещанных банком процентов;
- этот процесс может затянуться на весьма длительный период;
- механизм возвращения слабо урегулирован и плохо отработан.
Банк для кредита
Критерии надежности и величины в этом случае маловажны. Выбор учреждения для оформления кредита должен производиться, исходя из процентной ставки по займу, а также дополнительных условий, например, необходимости:
- предоставления справок о доходах и / или собственности;
- закладывания или ипотеки имущества;
- привлечения поручителей.
Условия договора следует внимательно изучить самостоятельно, а еще лучше – с помощью юриста. До подписания убедитесь, что правильно поняли суть изложенного. Важный момент – четкое определение в тексте сделки невозможности банка в одностороннем порядке менять ее положения, в том числе, о процентной ставке.
- ежемесячную плату за ведение кредитного счета;
- комиссию за внесение средств заемщиком или третьими лицами;
- плату за открытие и закрытие счета.
Источник: https://money-trans.ru/raschetnyi-schet-dlya-yur-lica-gde-vygodnei-rasch-tno-kassovoe-obsluzhivanie-biznesa/
Открыть счет предпринимательской деятельности. Риски использования в бизнесе личного счета или карты. Виды счетов, прописанные в законе
Обязанности открывать расчетный счет для ведения коммерческой деятельности у индивидуальных предпринимателей нет.
Они могут без ограничений вести наличные расчеты с физическими лицами, а с юридическими лицами — до 100 тысяч рублей в рамках одного договора.
В то же время, безналичные расчеты — это удобно, и отказываться от них не стоит.
Что, если использовать для коммерческой деятельности личные счета ИП как физического лица?
Законодательно это не запрещено, и штрафы за это не грозят. Но если решили попробовать этот вариант, ознакомьтесь со списком возможных проблем:
1. Банк может приостановить обслуживание счета, так как наверняка в вашем договоре есть пункт, согласно которому физлицо не может использовать счет для коммерческой деятельности.
2. Клиенты и партнеры могут отказаться от перечислений на личный счет. Дело в том, что лицевые и расчетные счета отличаются, и при проверке у ваших контрагентов могут возникнуть проблемы.
Налоговики посчитают перечисление на счет физлица вознаграждением, с которого контрагент как налоговый агент должен был удержать и перечислить НДФЛ, а раз не сделал этого, значит совершил нарушение и должен оплатить штраф;
3. Вы сами можете стать объектом внимания налоговиков.
Деньги, поступившие на ваш лицевой счет, считаются доходом физлица, с которого нужно перечислить 13% НДФЛ.
По второму и третьему пункту можно доказать налоговикам свою правоту, но это — время, нервы, да и результат не гарантирован.
Поэтому, если работаете с безналичными перечислениями, откройте отдельный расчетный счет ИП.
Тем более, что сегодня многие банки предлагают особые условия для индивидуальных предпринимателей: пониженные комиссии и тарифы на обслуживание.
Ваши затраты окупятся многократно — спокойствием, оперативностью платежей, удобством взаимодействия с клиентами и партнерами.
К тому же, никаких ограничений по переводам со счета ИП на личный счет нет.
Если переводить на свой личный счет, суммы налогами облагаться не будут.
Нужно только в назначении платежа указать формулировку «Снятие прибыли» или «Получение дохода ИП». Пополнять счет тоже можно без ограничений и налоговых последствий.
В этом случае в назначении платежа нужно будет указать «Пополнение личными средствами ИП».
Интегрирована с банками — вы сможете в один клик:
Оплачивать налоги и взносы;
— переводить деньги контрагентам.
Среди наших партнеров:
Альфа-Банк;- Тинькофф-Банк;- Точка;- Открытие;- Райффайзен-Банк;- Промсвязьбанк;- Уралсиб;- БИНБАНК;- ОТБ Банк;- ВТБ 24;- ЛокоБанк;- ModulБанк;
— Банк Интеза.
При переводе денег с расчетного счета ИП на личный счет операция отразится в разделе «Деньги», но не попадет в книгу учета доходов и расходов и не повлияет на расчет налога.
В процессе коммерческой деятельности у предпринимателей иногда возникает необходимость в безналичных расчетах. К примеру, для перевода денежных средств контрагенту или для начисления заработной платы сотрудникам. В таких случаях начинающие бизнесмены часто сталкиваются с вопросом: можно ли ИП пользоваться личным счетом или требуется Как правило, расчетный счет открывается сразу же при .
Виды счетов, прописанные в законе
Все операции, связанные с открытием, ведением и закрытием банковских счетов в нашей стране регулирует Центральный Банк. В одной из инструкций ЦБ РФ, зарегистрированной на законодательном уровне, содержится классификация счетов в зависимости от цели их использования. Согласно такому разделению существуют:
- текущий счет – его может открыть любое физическое лицо и пользоваться в целях, не связанных с коммерческой деятельностью;
- – счет, который открывается организацией или ИП для операций, связанных с предпринимательской деятельностью.
Казалось бы, ситуация довольно-таки ясная. Исходя из этих определений, ИП должен в коммерческих целях использовать специально открытый для этого расчетный счет.
Однако если обратиться к налоговому и гражданскому законодательству, то можно выявить один немаловажный нюанс.
Дело в том, что в законе нет четкого разделения между индивидуальным предпринимателем и физическим лицом, как и нет юридического разграничения имущества ИП на личное и используемое в коммерческих целях.
То же самое касается и денежных средств бизнесмена. Следовательно, предприниматель не обязан открывать расчетный счет даже согласно . С уверенностью можно сказать о том, что ИП может использовать личные счета в процессе осуществления им предпринимательской деятельности.
Внимание! Если предприниматель принял решение использовать личный счет для ведения бизнеса, ему необходимо в обязательном порядке сообщить об этом в Налоговую Инспекцию и в Пенсионный Фонд (для работодателей – еще и в ФСС). Так же обстоит ситуация и с открытием расчетного счета.
Команда сайта Мир Бизнеса рекомендует всем читателям пройти Курс Ленивого Инвестора, на котором вы узнаете как навести порядок в личных финансах и научиться получать пассивный доход. Никаких заманух, только качественная информация от практикующего инвестора (от недвижимости до криптовалюты). Первая неделя обучения бесплатная!Регистрация на бесплатную неделю обучения
Использование ИП личного счета с точки зрения банков
Если рассматривать эту возможность в разрезе сотрудничества с банком, то нужно принять во внимание наличие некоторых рисков для ИП. Дело в том, что кредитные организации, руководствуясь в своей деятельности инструкциями ЦБ РФ, соблюдают существующее разграничение счетов.
Большинство банков, составляя договор на открытие текущего счета, включают в него определенное условие, подразумевающее отказ от использования счета в коммерческих целях.
Нарушая этот пункт договора, ИП может столкнуться со следующими проблемами:
- банк может отказаться от выполнения своих обязательств, а именно — заблокировать денежные средства и сделать их временно недоступными для обналичивания и перевода;
- личные деньги предпринимателя, поступающие на счет, могут быть признаны банком как доходы от коммерческой деятельности – это грозит доначислением налогов и лишними расходами, влоть до .
Источник: https://kalmius-info.ru/otkryt-schet-predprinimatelskoi-deyatelnosti-riski-ispolzovaniya-v-biznese/
Как внести уставный капитал?
Уставный капитал (УК) — это активы предприятия, которые должны внести учредители. Это те денежные средства и имущество юридического лица, которые, согласно закону «Об обществах с ограниченной ответственностью», гарантируют интересы его возможных кредиторов.
Открытие своей компании — дело очень хлопотное. Будущему владельцу фирмы нужно решить огромное количество организационных вопросов. Поэтому часто самим процессом открытия ООО или ОАО занимаются юристы по доверенности. В этом случае можно быть уверенным, что фирма будет оформлена быстро и правильно.
Нормативы минимального уставного капитала для различных видов организаций
Согласно статье 66.2 Гражданского Кодекса РФ минимальная сумма уставного капитала предприятия составляет 10 000 рублей. Эту сумму нужно внести, если вы открываете ООО. Для более крупных компаний предполагается больший размер УК.
В частности, для ЗАО — не менее 100 000 рублей, для ОАО или МУП — не менее 1 000 000 рублей и для госпредприятий — не менее 5 000 000 рублей.
Кроме того, если организация любой формы собственности занимается розничной торговлей алкоголем, то ее УК должен достигать не менее 1 000 000 рублей.
Закон не запрещает записать в счет уставного капитала и более крупную сумму, а также:
- движимое и недвижимое имущество;
- акции, другого предприятия, векселя и другие ценные бумаги;
- обязательства (дебиторскую задолженность) третьих лиц или компаний;
- авторские права на какое-либо произведение искусства или изобретение (если они официально оценены в денежном эквиваленте).
Внести минимальный уставный капитал можно двумя способами: на банковский счет, оформленный на организацию, или в кассу наличными деньгами. Чем больше величина уставного капитала компании, тем более стабильной и солидной считается организация.
Процедура внесения уставного капитала
Внесение уставного капитала возможно не позднее чем через 4 месяца после ее открытия. Как правило, это происходит гораздо быстрее. На собрании учредителей определяется крайний срок, к которому все они должны оплатить свою долю УК. Это решение оформляется как протокол собрания и является обязательным для исполнения во избежание исключения из состава учредителей.
Минимальная сумма уставного капитала должна вносится учредителями только деньгами. Сумма, которую должен внести учредитель, пропорциональна доле его капитала в данной компании. Например, если четыре учредителя открывают ООО на условиях равных долей, то каждый внесет по 2500 рублей.
Для оформления уставного капитала фирмы через банковский расчетный счет нужно сделать три шага. Во-первых, прийти в банк для открытия счета организации. Это может сделать учредитель или доверенное лицо — директор организации или специально нанятый для этой цели юрист. Согласно Инструкции Центробанка, для этой процедуры нужно предоставить:
- устав организации;
- свидетельство ЕГРЮЛ (возможен электронный вариант),
- ИНН организации;
- нотариально заверенные образцы подписей учредителей и печати организации;
- лицензии, если деятельность компании подлежит лицензированию;
- нотариальную доверенность (для открытия счета доверенным лицом).
Затем на этот счет можно внести уставный капитал путем перевода с личных счетов учредителей или пополнения наличными в офисе банка. После этого нужно провести уставный капитал в отчетности фирмы. Для этого нужно приложить к уставу следующие бухгалтерские справки:
- по форме Дт 75-Кт 80 — отражает общую сумму уставного капитала;
- по форме Дт 51-Кт 75 — показывает суммы, поступившие от каждого из учредителей.
Если учредители хотят внести уставной капитал через кассу организации, то в банк ходить не надо, но необходимо сделать проводки по форме Дт 75-Кт 80 и Дт 50-Кт 75.
Если проведение уставного капитала через кассу предприятия было произведено с нарушениями, то на компанию накладывается штраф от 40 000 до 50 000 рублей.
Именно поэтому процедура формирования УК через расчетный счет считается более безопасной, с точки зрения отчетности.
Что интересно, если в течение четырех месяцев УК не будет оформлен, то штрафов организация не получит. Ее просто могут закрыть налоговые органы. Кроме того, штрафные санкции (уже самим предприятием) могут применяться и к учредителю, который не внес свою долю уставного капитала вовремя.
Внесение минимальной суммы не означает, что УК останется таким на все время существования фирмы. Его можно сделать и больше — это даст организации довольно много преимуществ. О том, как увеличить размер уставного капитала, читайте в другой нашей статье.
Источники:
ФЗ N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»
Гражданский Кодекс РФ
Инструкция Банка России от 30 мая 2014 г. N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов»
Источник: https://rtiger.com/ru/journal/kak-vnesti-ustavnyi-kapital/
Как изменились правила открытия и закрытия банковских счетов
БУХУЧЕТТРУДОВЫЕ ОТНОШЕНИЯСТРАХОВЫЕ ВЗНОСЫНДСНДФЛПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ ДОКУМЕНТЫ
- Новости
- Подтверждающие документы
Как изменились правила открытия и закрытия банковских счетов 24 июля 2014 Денис Покшан Эксперт «Бухгалтерии Онлайн»
С 1 июля 2014 года действует новая инструкция Банка России об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) и депозитных счетов от 30.05.14 № 153-И (далее — Инструкция № 153-И). В этой процедуре может быть задействован и бухгалтер (например, при оформлении банковской карточки). Расскажем, на какие положения нового документа бухгалтеру следует обратить внимание.
Чтобы открыть счет в банке, компании требуется заключить с этим банком соответствующий договор. В этих целях в банк представляется комплект документов, определенный пунктом 4.1 Инструкции № 153-И. В общем случае в него входят:
- свидетельство о государственной регистрации организации;
- учредительные документы (как правило — устав);
- карточка с образцами подписей и оттиска печати (за исключением случаев, указанных в п. 1.12 Инструкции № 153-И);
- документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом подписи;
- документы, подтверждающие право использования аналога собственноручной подписи (например, электронной подписи), если использование такого аналога предусмотрено договором;
- документы, которые подтверждают полномочия единоличного исполнительного органа организации;
- свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции либо документ, выдаваемый инспекцией именно в целях открытия счета;
- лицензии, если они имеют непосредственное отношение к правоспособности организации заключать договор банковского счета.
Заметим, что до 1 июля 2014 года банки были вправе отказывать в заключении договора банковского счета, если клиентом не будут предоставлены документы или сведения, необходимые для его идентификации (п. 1.2 Инструкции № 28-И). С 1 июля банк при тех же обстоятельствах обязан отказать в заключении договора (п. 1.2 Инструкции № 153-И).
К «идентифицирующей» информации относятся, в частности, регистрационные документы, сведения о присутствии или отсутствии юридического лица по указанному в уставе местонахождению (так называемому юридическому адресу), перечень видов деятельности, список основных контрагентов и другие (приложение № 2 к Положению Банка России от 19.08.
04 № 262-П).
Оформление банковских карточек
До 1 июля 2014 года предусматривалось, что право первой подписи в компании принадлежит, в общем случае, руководителю, а второй подписи — главному бухгалтеру и (или) лицам, уполномоченным на ведение бухгалтерского учета. То есть именно руководитель и главбух должны были указываться в карточке за исключением случаев, когда их полномочия передавались иным лицам (п. п. 7.5-7.7 Инструкции Банка России от 14.09.06 № 28-И).
Теперь же наделять главбуха правом второй подписи не требуется. Право подписи может быть предоставлено любому сотруднику компании. При этом поменялись как форма, так и порядок заполнения банковских карточек. Если прежде в карточках было два поля (для первой и второй подписи), то теперь такого разделения нет (см. приложение № 1 к Инструкции № 153-И).
По общему правилу, в обновленной карточке должно быть не менее двух подписей. Однако по соглашению с банком количество подписей можно изменять, например, сократить до одной (абз. 12 п. 7.5 Инструкции № 153-И).
Если же подписей будет больше двух, то по соглашению с банком потребуется определить их сочетание. Например, установить, что вместе с подписью директора на платежке должна одновременно быть подпись, к примеру, финансового директора (абз.
13 Инструкции № 153-И).
Обратите внимание
Переоформлять карточки, которые были сданы в банк до вступления в силу Инструкции № 153-И, не нужно (п.12.2 Инструкции № 153-И).
Право подписи
При открытии счета, повторимся, потребуются документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом подписи (подп. «д» п. 4.1 Инструкции № 153-И). Руководитель может наделить этим правом сотрудников организации, в том числе, бухгалтера. Подтверждающими право подписи документами могут быть: — приказ о наделении правом подписи банковских документов;
— доверенность на право подписи банковских документов.
При этом допускается, что право подписи может передаваться и сторонним лицам, например, управляющей организации или лицам, оказывающим услуги по ведению бухгалтерского учета (п. 7.5 Инструкции № 153-И).
Аналог собственноручной подписи
В договоре с банком можно предусмотреть, что для распоряжения денежными средствами на счете компания будет использовать аналог собственноручной подписи (подп. «д» п. 4.1 Инструкции № 153-И). Как правило, таким аналогом является электронная подпись.
В этом случае в банк потребуется представить документ, который бы подтверждал наличие права использования электронной подписи. Таким документом может стать бумажный сертификат ключа проверки электронной подписи, который позволяет идентифицировать его принадлежность владельцу (подп. 2 ст.
2 Федерального закона от 06.04.11 № 63-ФЗ «Об электронной подписи»). Также потребуется паспорт или другое удостоверение личности (п. 1.7 Инструкции № 153-И).
Кстати, банковская карточка может вообще не оформляться, если компания для распоряжения средствами будет использовать только цифровую подпись (п. 1.12 Инструкции № 153-И).
Закрытие счета
Основанием для закрытия банковского счета является прекращение договора банковского счета (п. п. 8.1 Инструкции № 153-И).
Договор банковского счета может быть прекращен:
- по инициативе клиента;
- по инициативе банка;
- на основании вступившего в законную силу решения суда.
Перед закрытием счета имеет смысл снять все деньги со счета или перевести их на другой банковский счет. Банк должен провести такие операции не позднее семи дней с даты подачи соответствующего заявления (п. 3 ст. 859 ГК РФ).
При этом в Инструкции № 153-И уточнено, как должен поступить банк с невостребованным остатком при закрытии: остаток направят на специальный счет в Банке России (п. 8.3 Инструкции № 153-И). Такой подход к невостребованным средствам, заметим, теперь согласуется с положениями гражданского законодательства (ст.
859 ГК РФ). В ранее действовавшей Инструкции Банка России от 14.09.06 № 28-И об этом не говорилось.
Обсудить на форумеРаспечататьВ закладки Обсудить на форумеРаспечататьВ закладки
Источник: https://www.Buhonline.ru/pub/comments/2014/7/8842